有效的内部控制应为证券公司实现（ ）目标提供合理保证。 Ⅰ.保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行 Ⅱ.防范经营风险和道德风险 Ⅲ.保障公司资产的安全 Ⅳ.提高公司的经营效益
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
【参考答案及解析】
本题考查证券公司的内部控制要求。 有效的内部控制应为证券公司实现以下目标提供合理保证： （1）保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行； （2）防范经营风险和道德风险； （3）保障客户及证券公司资产的安全、完整； （4）保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时； （5）提高证券公司经营效率和效果。 Ⅳ项错误，注意区分效率和效益。故本题选A选项。
本题考查证券公司的内部控制要求。 有效的内部控制应为证券公司实现以下目标提供合理保证： （1）保证经营的合法合规及证券公司内部规章制度的贯彻执行； （2）防范经营风险和道德风险； （3）保障客户及证券公司资产的安全、完整； （4）保证证券公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时； （5）提高证券公司经营效率和效果。 Ⅳ项错误，注意区分效率和效益。故本题选A选项。