证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制，确保内部控制的有效性。其中，（ ）负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任；（ ）应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。
A、股东会；高级管理人员
B、董事会；业务部门和分支机构的负责人
C、股东会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
D、董事会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
A、股东会；高级管理人员
B、董事会；业务部门和分支机构的负责人
C、股东会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
D、董事会；直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员
【参考答案及解析】
本题考查证券公司内部控制监督、检查与评价机制的有关规定。 证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制，确保内部控制的有效性。 其中，董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。 直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷，并及时加以纠正。相关人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。 故本题选D选项。
本题考查证券公司内部控制监督、检查与评价机制的有关规定。 证券公司应当建立合理的内部控制监督、检查与评价机制，确保内部控制的有效性。 其中，董事会负责督促、检查和评价证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，对内部控制的有效性负最终责任。 直接从事业务经营活动的业务部门和分支机构的相关人员有义务向证券公司报告内部控制的缺陷，并及时加以纠正。相关人员应对违反职责范围内的内部控制导致的风险和损失承担首要责任。 故本题选D选项。