根据巴塞尔新资本协议的规定,商业银行交易账户中的头寸通常按市场价格计价,当缺乏可参考的市场价格时,可参照()定价。
A、公允价值
B、历史成本
C、模型
D、预期损失
A、公允价值
B、历史成本
C、模型
D、预期损失
【参考答案及解析】
C
交易账户中的项目通常按市场价格计价(盯市),当缺乏可参考的市场价格时,可以按模型定价(盯模),按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型,计算或推算出交易头寸的价值。当按市场价格计值存在困难时,银行可以按照数理模型确定的价值计值。
C
交易账户中的项目通常按市场价格计价(盯市),当缺乏可参考的市场价格时,可以按模型定价(盯模),按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型,计算或推算出交易头寸的价值。当按市场价格计值存在困难时,银行可以按照数理模型确定的价值计值。