假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中,资产为1000亿元,负债为500亿元,资产久期为5年,负债久期为4年,根据久期分析法,如果年利率从6%上升到7%,则利率变化对商业银行的资产负债价值的影响为( )
A、-27.48亿元
B、-28.18亿元
C、-28.3亿元
D、-28.48亿元
A、-27.48亿元
B、-28.18亿元
C、-28.3亿元
D、-28.48亿元
【参考答案及解析】
资产价值变化为:-5*1000*(7%-6%)/(1+6%)=-47.17负债价值变化为:-4*500*(7%-6%)/(1+6%)=-18.87合计价值变为 -47.17+18.87=-28.3亿元
资产价值变化为:-5*1000*(7%-6%)/(1+6%)=-47.17负债价值变化为:-4*500*(7%-6%)/(1+6%)=-18.87合计价值变为 -47.17+18.87=-28.3亿元