某欧式看涨期权和某欧式看跌期权的执行价格均为60元，12个月后到期，看涨期权的价格为9 .72元，看跌期权的价格为3 .25元，股票的现行价格为65元，无风险年利率为（ ） 。
A、2.51%
B、3.25%
C、2.89%
D、2.67%
A、2.51%
B、3.25%
C、2.89%
D、2.67%
【参考答案及解析】
A
根据看涨期权-看跌期权的平价定理可知，执行价格现值PV（X）=股票的现行价格S-看涨期权价格C+看跌期权价格P=65-9 .72+3 .25=58 .53（元），所以有：58 .53=60/（1+无风险年利率），解得：无风险年利率=2 .51% 。所以选项A为本题答案 。
A
根据看涨期权-看跌期权的平价定理可知，执行价格现值PV（X）=股票的现行价格S-看涨期权价格C+看跌期权价格P=65-9 .72+3 .25=58 .53（元），所以有：58 .53=60/（1+无风险年利率），解得：无风险年利率=2 .51% 。所以选项A为本题答案 。