证券公司应当在报送年度报告的同时向中国证监会相关派出机构报送年度合规报告。年度合规报告包括以下内容（ ）。 Ⅰ.证券公司和各层级子公司合规管理的基本情况 Ⅱ.合规负责人及合规部门履行合规管理职责情况 Ⅲ.公司违法违规行为、合规风险的发现、监管部门和自律组织处罚及整改情况 Ⅳ.合规管理有效性的评估及整改情况 Ⅴ.内部控制的监督、检查和评价机制 Ⅵ.合规人员配置情况、合规性专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ
B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ、Ⅵ
【参考答案及解析】
本题考查证券公司年度合规报告的内容。 年度合规报告包括下列内容： （1）证券公司和各层级子公司合规管理的基本情况，Ⅰ项符合； （2）合规负责人及合规部门履行合规管理职责情况，Ⅱ项符合； （3）公司违法违规行为、合规风险的发现、监管部门和自律组织处罚及整改情况，Ⅲ项符合； （4）合规管理有效性的评估及整改情况，Ⅳ项符合； （5）合规人员配置情况、合规性专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况，Ⅵ项符合； （6）中国证监会及其派出机构要求或证券基金经营机构认为需要报告的其他内容。 因此，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ项符合题意。 故本题选A选项。
本题考查证券公司年度合规报告的内容。 年度合规报告包括下列内容： （1）证券公司和各层级子公司合规管理的基本情况，Ⅰ项符合； （2）合规负责人及合规部门履行合规管理职责情况，Ⅱ项符合； （3）公司违法违规行为、合规风险的发现、监管部门和自律组织处罚及整改情况，Ⅲ项符合； （4）合规管理有效性的评估及整改情况，Ⅳ项符合； （5）合规人员配置情况、合规性专项考核情况、合规负责人及合规管理人员薪酬保障落实情况，Ⅵ项符合； （6）中国证监会及其派出机构要求或证券基金经营机构认为需要报告的其他内容。 因此，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ项符合题意。 故本题选A选项。