某中国公司3个月后有一笔100万美元的应收账款,6个月后有一笔100万美元的应付账款。在掉期市场上,USD/CNY的即期汇率为6.1245/6.1255,3月期USD/CNY汇率为6.1237/6.1247,6月期USD/CNY汇率为6.1215/6.1225。如果该公司用远期对远期掉期交易来防范汇率风险,同时卖出100万美元的3个月期远期美元,买入100万美元的6个月期远期美元,则公司的到期净损益是()。
A、0.32万元人民币
B、0.32万美元
C、0.12万元人民币
D、0.12万美元
A、0.32万元人民币
B、0.32万美元
C、0.12万元人民币
D、0.12万美元
【参考答案及解析】
A
公司的到期净损益=100×6.1247-100×6.1215=0.32(万元人民币)。
A
公司的到期净损益=100×6.1247-100×6.1215=0.32(万元人民币)。