期货公司有（）行为，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以责令改正，并对负有责任的主管人员和其他直接责任人员进行监管谈话，出具警示函。
A、法人治理结构、内部控制存在重大隐患
B、未按规定对离任人员进行离任审计
C、未按规定报告高级管理人员职责分工调整的情况
D、出现违法违规行为或者重大风险负有责任
A、法人治理结构、内部控制存在重大隐患
B、未按规定对离任人员进行离任审计
C、未按规定报告高级管理人员职责分工调整的情况
D、出现违法违规行为或者重大风险负有责任
【参考答案及解析】
A,B,C
《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十一条规定，期货公司有下列情形之一的，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以责令改正，并对负有责任的主管人员和其他直接责任人员进行监管谈话，出具警示函：（1）法人治理结构、内部控制存在重大隐患；（2）未按规定报告高级管理人员职责分工调整的情况；（3）未按规定报告相关人员代为履行职责的情况；（4）未按规定报告董事、监事和高级管理人员的近亲属在本公司从事期货交易的情况；（5）未按规定对离任人员进行离任审计；（6）中国证券监督管理委员会认定的其他情形。
A,B,C
《期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法》第五十一条规定，期货公司有下列情形之一的，中国证券监督管理委员会及其派出机构可以责令改正，并对负有责任的主管人员和其他直接责任人员进行监管谈话，出具警示函：（1）法人治理结构、内部控制存在重大隐患；（2）未按规定报告高级管理人员职责分工调整的情况；（3）未按规定报告相关人员代为履行职责的情况；（4）未按规定报告董事、监事和高级管理人员的近亲属在本公司从事期货交易的情况；（5）未按规定对离任人员进行离任审计；（6）中国证券监督管理委员会认定的其他情形。