多普兰公司正在确定最合适的短期资金来源。供应商信用条款是 2/30,N/90,银行的借贷利率是12%。该公司也接洽了一位投资银行,该行为多普兰提供商业票据。商业票据发行额为910万美元,净得为880万美元。公司应该如何选择?
A、选择商业折扣,因为它提供的资金成本最低
B、方案的成本差不多,可以任意选择
C、选择商业票据,因为它提供的资金成本最低
D、选择银行借款,因为它提供的资金成本最低
A、选择商业折扣,因为它提供的资金成本最低
B、方案的成本差不多,可以任意选择
C、选择商业票据,因为它提供的资金成本最低
D、选择银行借款,因为它提供的资金成本最低
【参考答案及解析】
借款利率是12%,不采纳折扣的实际成本率是12.4%[(2/98)×(365/60)]。
借款利率是12%,不采纳折扣的实际成本率是12.4%[(2/98)×(365/60)]。