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为支持评估工作与相关测试有效进行,企业应建立全面文档记录。下

为支持评估工作与相关测试有效进行,企业应建立全面文档记录。下列各项中,属于评价工作组可审阅的内控流程文档的有( )。
A、审批权限表文档
B、流程图文档
C、内部审计文档
D、风险控制矩阵文档



【参考答案及解析】
选项ABD正确,为支持评估工作与相关测试有效进行,企业应建立全面文档记录。评价工作组可审阅的内控流程文档可能有:风险控制矩阵文档、流程图文档、审批权限表文档。 综上,本题应选ABD。
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